Le Plan Épargne Retraite (PER),
une solution d'épargne avantageuse
Le Plan Épargne Retraite (PER) est une opportunité d’investissement qui permet de préparer son avenir financier tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.
- Avantages fiscaux et liberté de gestion
- Diversité des supports d’investissement
- Options de sorties flexibles
Avec nos partenaires de confiance, vous êtes assurés de bénéficier d’un service de qualité supérieure.
Les 3 bonnes raisons de souscrire à un PER
- Complète la retraite obligatoire
- Déductible à 100% *
- Plusieurs possibilités de sortir son épargne
Avantages fiscaux et liberté de gestion
Déduction des versements sur les revenus nets imposables
Pour les salariés :
Les sommes versées sur un Plan d’Épargne Retraite (PER) sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d’un plafond annuel.
Ce plafond est le plus élevé entre :
- 10 % des revenus professionnels nets de l’année précédente, plafonnés à 8 fois le plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS),
OU - 10 % du PASS de l’année précédente.
Pour les travailleurs non-salariés (TNS) :
Les déductions peuvent aller jusqu’à 10 % des bénéfices imposables, augmentés de 15 % sur la fraction des bénéfices comprise entre une fois et huit fois le PASS.
- Sortie en capital : La part des versements volontaires est imposée selon le barème progressif de l’impôt sur le revenu.
- Sortie en rente viagère : La rente est imposée comme une pension de retraite, avec un abattement de 10 %.
Transmission du patrimoine
- En cas de décès, les sommes versées sur le PER sont transmises aux bénéficiaires désignés dans le contrat, bénéficiant du régime fiscal de l’assurance vie.
- Les contribuables peuvent choisir de ne pas déduire les versements de leur revenu imposable afin de bénéficier d’une fiscalité plus avantageuse à la sortie (les versements seront alors exonérés d’impôt sur le revenu).
Le PER permet de réduire l’impôt sur le revenu grâce à la déduction des versements, offre une fiscalité avantageuse à la sortie, et propose des avantages spécifiques en cas de transmission. Cependant, il est essentiel d’analyser sa situation personnelle et ses objectifs pour maximiser ces avantages.
Prenons l'exemple de Alice
Alice
36 ans, libéral et célibataire
Bénéfice non commercial : 70 000 euros
Plafond de déductibilité : 10 545 euros
Gain fiscal : 3163,5 euros
(30% du plafond de déductibilité)
Economies d’impôts
Alice est en frais réel, son PER est donc déductible à 100% dans ses charges;
(dans la limite de 878 euros mensuellement versé sur son PER).
De ce fait Alice optimise au mieux son volet Madelin retraite.
Des rendements garantis grâce à la diversité des supports d'investissement
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) propose une large gamme de supports d’investissement qui influencent directement le rendement de l’épargne.
Types de fonds et rendements
Fonds en euros
- Sécurité : capital garanti
- Rendement : Modéré (1-2 % par an) mais stable, grâce à un effet cliquet qui sécurise les gains chaque année.
Unité de compte
- Diversité : Investissement en actions, obligations, immobilier, etc.
- Rendement : Potentiellement élevé, mais sans garantie de capital, avec des fluctuations selon les marchés.
- Mixité : Combinaison de fonds en euros et d’UC.
- Rendement : Ajusté selon le profil (prudent, équilibré, dynamique), offrant un compromis entre sécurité et rendement.
- Délégation : Gestion confiée à un professionnel qui optimise le portefeuille en fonction du profil de risque.
- Rendement : Potentiellement supérieur grâce à une gestion active et adaptée aux marchés.
Le PER permet de choisir entre des placements sécurisés avec des rendements stables ou des investissements plus dynamiques avec un potentiel de gains plus élevé. Cette flexibilité permet de personnaliser l’épargne en fonction des objectifs de long terme et de la tolérance au risque de chaque épargnant.
Le moment idéal c'est maintenant
Commencez tôt pour maximiser vos gains. Le temps joue en votre faveur pour accumuler une épargne significative grâce aux intérêts composés.
Options de sorties flexibles
Sortie en capital
Récupérez la totalité de votre capital à la retraite. Vous pouvez également opter pour une sortie partielle et échelonnée afin de minimiser l’impact fiscal.
Capital fractionné
Décidez vous même du nombre fraction qui correspondra au versement de votre capital.
Sortie en rente
Percevez une rente régulière, calculée en fonction de votre épargne accumulée et de votre espérance de vie.
Prolongation de l'adhésion
Continuez à verser des contributions sur votre PER même après l’âge de la retraite.
Déblocage anticipé
En cas d’achat de votre résidence principale ou d’un accident de la vie, vous pouvez accéder à votre épargne avant l’âge de la retraite. Divers scénarios de déblocage sont disponibles. N’hésitez pas à consulter un de nos conseillers spécialisés pour plus de détails.
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